منذ أن انفجرت بورصة العملات المشفرة FTX العام الماضي ، ظهرت الأدلة تم البناء تفشي النشاط الإجرامي من جانب كبار المديرين التنفيذيين في الشركة. أ تقرير جديد بشأن الشؤون المالية للشركة المنشورة يوم الاثنين ، لا يفعل شيئًا لتبديد هذه الفكرة ، وكشف بدلاً من ذلك مزاعم جديدة حول كيف أن الصرف الفاشل أخطأ في إنفاق المليارات في أموال العملاء ، والتباهي في كل شيء من الممتلكات الشخصية إلى المساهمات السياسية غير القانونية.
التقرير ، الذي وضعه الرئيس التنفيذي الجديد للبورصة وكبير مسؤولي إعادة الهيكلة ، جون جيه راي الثالث ، يدعي انتشار السلوك غير القانوني والإجرامي نيابة عن الرئيس السابق للشركة ، سام بانكمان فرايد ، بالإضافة إلى كبار المديرين التنفيذيين الآخرين في FTX. كما يكشف عن تفاصيل جديدة حول كيفية عمل SBF المزعوم مع محامي الشركة في محاولة لإخفاء الأدلة على المخالفات المالية للشركة. فيما يلي بعض النقاط الرئيسية من التقرير الجديد.
المزيج العظيم
يركز أحدث تقرير على “خلط الأموال” في FTX – وهو مصطلح خيالي يشير إلى حقيقة أن المديرين التنفيذيين في البورصة لا يبدو أنهم يميزون بشكل مفيد بين الأموال المودعة من قبل العملاء وأموالهم الخاصة. لسماع المحققين يقولون ذلك ، تعامل SBF وكبار مساعديه مع الشركة مثل حصالةهم الشخصية ، حيث قاموا بسرقة حسابات العملاء الخاصة بنفقاتهم المختلفة واستثماراتهم الشخصية. واستمر هذا على ما يبدو حتى تم اختلاس المليارات والمليارات من الدولارات – حوالي 8.7 مليار دولار ، وفقًا للتقرير.
جزء من السبب الذي جعل FTX قادرة على التخلص من هذا لفترة طويلة هو أنه ، حتى انهيارها ، كانت البورصة تعتبر جديرة بالثقة تمامًا. والسبب في اعتباره جديرًا بالثقة هو أن المديرين التنفيذيين في البورصة استفادوا بشكل مقنع من جهود العلاقات العامة المستمرة لجعل أنفسهم يبدون وكأنهم مشرفون حريصون على الشؤون المالية للعملاء (بدلاً من لصوص العملات المشفرة الجبناء مع ضمير كاليجولا). حسب التقرير …
صورت مجموعة FTX نفسها على أنها طليعة جهود حماية العملاء في صناعة التشفير. ادعى المؤسس المشارك والرئيس التنفيذي ، Sam Bankman-Fried ، دعمه للتشريعات الفيدرالية لحماية الأصول الرقمية للمستهلكين ، وروج للإجراءات المزعومة لبورصات FTX لحماية العملات الورقية والودائع المشفرة ، بما في ذلك في الشهادة التي قدمها إلى مجلس الشيوخ الأمريكي. ..
… كانت الصورة التي سعت مجموعة FTX لتصويرها على أنها القائد الذي يركز على العملاء في العصر الرقمي مجرد سراب. في الواقع ، كما هو موضح في هذا التقرير ، منذ بداية بورصة FTX.com ، مزجت مجموعة FTX بين ودائع العملاء وأموال الشركات ، وأساءت استخدامها مع التخلي عنها.
لماذا كان التنفيذيون في FTX يستخدمون أموال العملاء؟ وفقًا للتقرير ، فإن الإجابة هي: تقريبًا أي شيء وكل شيء. ويشير التقرير إلى أن “تجارة المضاربة ، والاستثمارات الاستثمارية ، وشراء العقارات الفاخرة ، فضلاً عن التبرعات السياسية وغيرها من التبرعات المصممة لتعزيز قوتهم وتأثيرهم” كانت كلها أشياء يبدو أن التنفيذيين في FTX قد تفاخروا بها. في غضون ذلك ، استمر المطلعون على الشركة في إخبار أي شخص يستمع إليهم بأنهم يمثلون بالفعل نموذجًا للأخلاقيات المالية. بعض المقتطفات من هذا القسم تضحك بصوت عالٍ. تكشف إحدى الحكايات المعينة أنه عندما بدأت الأرضية في الانسحاب من بورصة العملات المشفرة ، يبدو أن SBF استمر في إخبار الجمهور بأن كل شيء على ما يرام. ويشير التقرير …
في 7 تشرين الثاني (نوفمبر) 2022 – بعد أشهر من المناقشة الداخلية أن أكثر من 8 مليارات دولار من العملات الورقية وحدها كانت مفقودة من بورصات FTX ، وقبل أربعة أيام من تقديم مجموعة FTX عريضة الإفلاس – غرد Bankman-Fried بأن “[w]لدينا تاريخ طويل في حماية أصول العميل ، ولا يزال هذا صحيحًا حتى يومنا هذا. “
السيد المسيح ، هل يمكننا جمع آدم مكاي وبعض زملائه المضحكين معًا من أجل تكييف كوميدي ولكنه قاطع لهذا الأمر برمته بالفعل؟
كانت الممارسات المحاسبية لشركة FTX مجنونة لدرجة أنه من الصعب فهم ما حدث في الشركة
يشير التقرير إلى أنه من الصعب للغاية معرفة ما حدث لأموال عملاء FTX بسبب سخافة الممارسات المالية للبورصة. في الواقع ، يشير التقرير إلى أن …
على الرغم من العمل المكثف الذي يقوم به خبراء في المحاسبة الجنائية ، وتتبع الأصول واستردادها ، وتحليلات blockchain ، من بين مجالات أخرى ، فإنه من الصعب للغاية تتبع الأصول الكبيرة للمدينين إلى أي مصدر معين للتمويل ، أو التمييز بين الصناديق التشغيلية لمجموعة FTX و الودائع التي قدمها عملاؤها.
في الأساس ، ما يقوله التقرير هو أنه نظرًا لعدم وجود تمييز وظيفي بين أموال العملاء والأموال التي أنفقها التنفيذيون في FTX على أنفسهم ، فمن الصعب جدًا معرفة ما تم إنفاقه على ماذا.
اتهم SBF بتكوين وثائق “صورية” لإخفاء فساد آخر
واحدة من أكبر القنابل في التقرير الجديد هي الاتهام بأن Sam Bankman-Fried ومحامي شركة لم يذكر اسمه قاما بإنشاء “مستندات وهمية” كجزء من مؤامرة لإخفاء المعاملات المالية غير النظامية بين FTX وأحد صناديق التحوط الشقيقة ، Alameda. وفقًا للتقرير ، عُرضت المستندات بعد ذلك على مدقق حسابات خارجي ، والذي كتب تدقيقًا ماليًا “تميز بشكل غير دقيق ومضلل علاقة FTX Trading Ltd مع Alameda ، ولم يسجل أي عملة ورقية لعملاء FTX.com. ” ثم أفادت التقارير أن FTX عرضت المستندات المالية المزيفة على المستثمرين خلال سلسلة C لجمع التبرعات ، مما ساعد الشركة على جمع حوالي 400 مليون دولار.
القاضي لـ SBF: Naw ، أنت بالتأكيد ستتم محاكمتك بسبب هذا
بسبب كل هذه الأعمال المزعومة المتعلقة بالقرود ، يواجه Bankman-Fried حاليًا قائمة طويلة وطويلة وطويلة من التهم الفيدرالية ، وبالتالي ، فترة طويلة في السجن. نظرًا للظروف ، فمن المنطقي أن يكون قطب التشفير السابق مؤخرًا حاول التخلص من قضيته الجنائية. في الواقع ، في مايو ، قدم محامون يمثلون SBF طلبًا لرفض جميع التهم الجنائية الموجهة ضده باستثناء ثلاثة ، على أساس بعض التمارين القانونية الخطيرة. ومع ذلك ، أعلن قاضٍ فيدرالي يوم الثلاثاء أن اقتراح فريق SBF “موضع نقاش أو بدون أساس” ، مما سمح للقضية الجنائية ضد السلطة التنفيذية السابقة بالمضي قدمًا.
كتب القاضي لويس كابلان في: مذكرة صدر الثلاثاء في المحكمة الجزئية الأمريكية للمنطقة الجنوبية من نيويورك. “اعتبرت الدائرة الثانية الفصل” عقوبة شديدة “تم تأييدها” فقط في ظروف محدودة للغاية ومتطرفة “، ويجب” الاحتفاظ بها في الحالات القصوى حقًا “،” خاصةً عندما يتعلق الأمر بسلوك إجرامي خطير “.
لذلك يبدو كما لو أن أول سام سيبقى في نظام العدالة الجنائية الأمريكي في الوقت الحالي. ما الذي سيبحث عنه المحققون الماليون بعد ذلك؟ استعد في المرة القادمة لمزيد من الأخطاء الماليةمغامرات في إجراءات إفلاس FTX…
